超市會計工作總結

時間：2025-01-20 08:46:01 工作總結我要投稿

超市會計工作總結

　　總結是事后對某一階段的學習或工作情況作加以回顧檢查并分析評價的書面材料，通過它可以全面地、系統地了解以往的學習和工作情況，是時候寫一份總結了。那么你真的懂得怎么寫總結嗎？下面是小編為大家收集的超市會計工作總結，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

超市會計工作總結

　　超市會計工作工作職責與任務

　　(一)負責公司的成本核算

　　1.整理各項費用并進行歸集和分配;

　　2.做記賬憑證并登賬;

　　3.月末對費用進行核算;

　　4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。

　　(二)進行公司的成本分析

　　1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;

　　2.成本分析報告。

　　(三)負責公司的固定資產賬

　　1.負責每月提取折舊;

　　2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;

　　3.新購入固定資產的入賬;

　　4.年終匯總。

　　(四)負責總賬的一部分

　　1.匯總總賬，進行試算平衡;

　　2.與明細賬的核對。

　　(五)負責應付賬款往來核算

　　1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄;

　　2.審核各業務部門轉交的發票及單據;

　　3.登賬，記賬。

　　(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算

　　1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，2.憑發票登記，記賬;

　　3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。

　　(七)負責有關報表的報送工作

　　1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細;

　　2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部;

　　3.月底報外銷部外銷回款統計。

　　(八)現金與支票管理

　　1.保管單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金;

　　2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證;

　　3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續;

　　4.辦理國際收支申報手續;

　　5.每日對庫存現金進行盤點與結算;

　　6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據;

　　7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。

　　(九)財務檔案的整理、裝訂

　　(十)完成上級委派的其他任務

　　工作績效標準

　　(一)成本核算方法科學合理;

　　(二)成本計算準確，能如實反映生產狀態，無差錯;

　　(三)總賬及固定資產賬登記準確，無差錯;

　　(四)應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效;

　　(五)提供的銷售考核數據準確;

　　(六)對銷售回款的狀態監督有力，無差錯;

　　(七)向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題;

　　(八)現金收支相符，差錯率為零;

　　(九)現金與賬目相符，差錯率為零;

　　(十)保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度;

　　(十一)安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失;

　　(十二)認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認;

　　(十三)安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便

　　(一)連鎖超市連鎖超市商品管理軟件全面升級

　　(二)連鎖超市財務管理全面升級

　　為了使連鎖超市財務管理工作更加正規化、制度化、科學化;針對超市財務管理薄弱環節及部分店長微機操作能力較弱等現象，我們規范了各門店電腦操作流程，相應出臺了各種管理制度，并匯編成《關于規范東方連鎖超市商品流轉重點環節的管理規定》的制度來進行規范;并嚴格按管理規定執行，特別對以下幾方面加強了控管。

　　1、單據流程更加規范、正規化;針對連鎖超市業態特殊性，為使企業利潤不得流失，我們相應推出了《商品新增條碼審批表》、《連鎖超市團購出庫單》、《連鎖超市價格執行審批表》、《連鎖超市堆碼、端頭申報表》，通過用單據流程對各個環節的監管，業務部門操作不再存在隨意性，如：1)商品條碼新增必須見到手續完善單后方可錄入，不存在一個電話即將條碼新增;2)規定所有團購商品出庫必須填寫團購出庫單(注明本次團購的毛利、經辦人及收款時間)后，收貨組方可發貨，否則一律不予出貨，填明團購出庫單的好處在于柜臺團購商品都有依據可查，不可能再存在因為無法劃清團購責任人而造給公司造成損失;3)所有堆碼端頭按地理位置排列序號填寫堆碼端頭申報表，在申報表上注明使用時間及扣收費用等情況，通過用堆碼端頭申報表近一年的管理，今年堆碼端頭費用收取比去年增加近45萬元。

　　2.銷售環節管理。要求各門店按公司銷售管理環節執行并針對連鎖超市特殊性實行模糊收銀法，門店做好收銀員銷售登記工作并按收銀員上交銷貨款上報財務科，凡是違例者都作了相應處罰;堅持每兩月對門店銷貨款進行盤點，檢查是否存在短款、挪用銷貨款等現象。由于我們平時檢查力度較大，至今未發現有門店挪用銷貨款現象。對于打折促銷根據廠方所提供的要求來制定限時限量促銷活動，活動結束后電腦自動生成退補單扣收。

　　3、及時與業務部門搞好溝通工作。每周六下午5：30參加業務部門召開的門店店長溝通會議，對于本周各門店所遇到的財務方面新問題在會議上及時解決，對于自已無法解決不了的請示領導后在下次會議上解答。在溝通會議上，指出門店管理薄弱環節并嚴格按公司的管理規定執行;使各門店在財務的指導下有秩的開展工作。

　　4、搞好盤點工作。嚴格加強平時對商品進貨出貨工作監管，要求各收貨員和收銀員必須按條碼收貨和出貨，加強防損人員防損意識，做到嚴禁賒銷，一經發現賒銷嚴格按公司制度進行處罰;凡是團購掛帳者，在盤點前團購款未收回者，將團購欠帳掛團購經辦人個人欠款等，嚴格保證盤點時做到帳實相符。通過對商品進貨出貨管理，現在門店盤點工作大有改觀，剛開始每月盤點基本都是通宵并且盤點效果不明顯，有時還要幾天進行查詢核對方可報帳且帳實還不一定相符，通過加強管理，現在當天晚上盤點當天即可上報盤點結果。堅持每月對各門店進行定時或不定時抽盤，對抽盤結果出入較大的，及時請示上級領導后對該門店進行監盤。

　　5、加強對經理個人往來帳務清理。原先所有外地自采商品都掛在經理個人商品采購借款，造成帳目不清、庫存積壓過大等現象;針對此狀況今年上半年對所有從外地采購都從個人采購借款中分戶，分戶后對付款和商品退換貨都帶來了極大方便，使帳戶余額一清二楚。

　　6、加強對超市物料包裝管理;超市物料包裝使用是超市一大頭開銷，如何管理好物料包裝，就是如何節約了公司的費用，今年8月份在劉總的指導下，對超市物料包裝使用微機管理，視同商品按進銷存進行控制，門店領用必須有領用人簽字后報財務審核，供應商領用直接記入供應商費用扣收。

　　7、嚴格按合同辦事。所有超市商品經營都必須憑合同，無合同嚴禁上柜銷售，每月付款扣收費用都嚴格按合同執行，嚴格做到不漏扣、少扣每一分錢，確保企業利潤最大化。

　　8. 加強一線員工財務知識培訓。今年上半年按公司年初制定的計劃，在6月30日之前對超市全體員工進行了財務知識培訓和考試工作，使全體員工的財務知識水平有大幅提高。對新合作招聘的新員工進行上崗前財務知識培訓，讓新員工對超市財務有一定了解，使員工能更好的工作。

　　服務好廠商。每月對帳付款時為廠商提供便利、快捷、準確的服務，對于在付款過程中廠商對扣收費用明細有疑問都作詳細解釋，確確實實為廠商做好服務工作。

　　四、20xx年工作計劃及目標

　　20xx年將是連鎖超市和新合作超市發展迅猛的一年，在新一年里我們全體財務人員將為業務部門服好務、把好家。

　　主要從以下幾個方面開展工作：

　　1、深層次的挖掘軟件功能;雖說用新系統后，我們能夠讓業務運行基本正常，但還是有些方面存大不足;如進貨渠道的理順、生鮮商品及加工商品管理等等。

　　2、強化預警機制;強化對業務部門經營過程中進行監控，對經營過程中的不良狀況(銷售毛利過低，進貨加價率達不到要求等)及時反映業務部門并檢查落實結果。

　　3、加強全員效益觀念，增加門店節約意識。20xx年爭取將門店直觀費用比同期下降15-20。

　　4、理順新合作財務管理。新合作超市都是在鄉鎮遍布廣，距離市內有一定的路程，如何進行遠程對門店進行管理將是我們工作的重點。