內部審計個人工作計劃

時間：2024-10-13 08:25:12 工作計劃我要投稿

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【經典】內部審計個人工作計劃11篇

　　人生天地之間，若白駒過隙，忽然而已，又將迎來新的工作，新的挑戰，是時候靜下心來好好寫寫計劃了。計劃到底怎么擬定才合適呢？下面是小編收集整理的內部審計個人工作計劃，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

【經典】內部審計個人工作計劃11篇

內部審計個人工作計劃1

　　一、集團公司內部審計工作思路

　　以財務收支審計為基礎，以經營業績審計為中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計；保障集團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益的作用。

　　二、20xx年度集團公司內部審計工作計劃如下

　　1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內控制度的健全與完善（1）以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果的評價。

　　（2）通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。

　　（3）完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執行情況審計辦法》等內審制度。

　　2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

　　內部審計以公司經營業績審計為中心，圍繞二級單位的經營業績考核，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的'是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。

　　在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經營績效的評價。

　　（1）對二級單位經營業績審計：通過對二級單位20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。

　　（2）針對性地開展專項審計：根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。

　　（3）工程項目的竣工結算審計：近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。

　　3、投資企業審計。

　　為評價對外投資企業的管理效果的需要，對投資企業進行經營與資產負債審計，充分發揮監事對投資企業經營管理評價作用。

　　三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則

　　建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

　　四、改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

　　1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

　　2、要對現有的內審人員進行業務培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

內部審計個人工作計劃2

　　一、指導思想

　　依據區審計局指導性工作計劃，緊緊圍繞鎮黨委、政府具體要求，為構建“生態、富裕、和諧”石橋的總體目標開展內部審計工作。其目標是認真查找被審計單位、部門在財務管理上存在的不足，從源頭上遏制腐敗，為石橋經濟持續、快速、健康發展保駕護航。

　　二、工作原則

　　1、堅持干部離任必審的原則；

　　2、堅持鎮內村居事業單位三年循環審計的原則；

　　3、堅持公平、公正、公開的原則；

　　4、堅持依法辦事，實事求是的原則。

　　三、工作思路

　　1、深入被審計單位了解基本情況，認真查閱相關資料。

　　2、努力提高內部審計人員的自身素質，積極參與區審計局舉辦的各類培訓班，平時注重加強業務學習和研究，相互學習，共同提高。

　　3、擺正和處理好黨委、政府中心工作和審計工作的.關系，做到內部審計工作善始善終。

　　4、嚴明紀律，特別是保密工作制度，做到不傳播和散布“小道消息”。

　　5、認真做好各方面的協調工作。審計站將繼續與紀檢、監察、財政、農經等部門配合，爭取他們的支持，行之有效的開展工作。

　　6、加大對村（居）事業單位重點工程的審計，對資金的使用，工程的質量情況進行全面審計。

　　7、嚴格內部審計規范操作流程，重大事項不得隱情不報或謊報。

　　8、審計內外部結合，干部群眾相結合，審計建議與執行整改相結合。

內部審計個人工作計劃3

　　一、加強內部審計組織領導，完善內部審計管理體制

　　按照集團公司要求，結合公司實際，進一步建立健全內部審計向公司黨委、董事會負責的工作體制機制，加強內部審計組織領導，完善內部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內部審計的獨立性和權威性，確保內部審計部門客觀、公正、有效開展審計監督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責任。優化完善內部監督協同機制，通過建立部門聯席會議等方式，加強各類監督部門間的溝通交流、協同互動，推動監督信息共享、監督成果共用、關鍵業務共同實施、整改問責共同落實。

　　二、推進審計標準化、規范化和信息化，提高審計質量

　　根據國家及集團公司關于內部審計工作的有關新要求完善審計工作規范和標準體系，有序開展審計質量提升活動，推進審計信息化建設，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關要求和集團公司統一的'審計制度、程序和標準實施審計項目，加強對中介機構審計質量的管控，確保審計程序和標準執行到位，促進審計質量提高。

　　三、做好重點領域審計工作，服務公司改革發展大局

　　20xx年，公司將緊密圍繞中心任務，堅持問題導向、目標導向、結果導向，堅持“三個區分開來”，聚焦公司重大事項和關鍵領域，聚焦抓重點、補短板、強弱項，推進審計項目、審計組織方式“兩統籌”，發揮內部審計增值作用，服務公司發展大局。

　　（一）開展重大政策、決策部署落實情況審計。

　　（二）做好審計署、集團公司等外部審計監督配合工作。

　　（三）做好年度財務決算審計監督工作。

　　四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制

　　建立健全審計發現問題整改機制，扎實抓好審計問題整改的監督檢查和后續整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責任未落實的不放過”的“三不放過”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責任領導、牽頭部門等內容，嚴格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦；對未按要求完成整改的，按規定進行提醒、約談、通報批評、責任追究，把審計問題整改情況納入相關人員考核獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發現問題整改情況，落實有關決議，有效發揮審計監督促進企業規范管理、提質增效的作用。

內部審計個人工作計劃4

　　隨著全球化和市場競爭的加劇，公司面臨諸多的挑戰和風險。為了確保公司合規和風險控制，內部審計人員日益成為公司重要的一員。本篇文章將詳細討論內部審計人員的工作計劃，以減少公司的風險和損失。

　　1. 漏洞分析和監控

　　在公司的內部審計工作中，第一步通常是對現有的系統和實踐進行漏洞分析和監控。在這個階段，需要系統地檢查公司的內部控制政策、操作流程、會計和財務記錄以及信息系統。同時，也需要解決任何已知的漏洞和錯誤，并為下一步策劃提供數據支持。

　　2. 風險評估和測試

　　內部審計人員需要進行風險評估，以確定在不同環節中可能出現的風險和風險等級。了解這些風險后，需要制定相應的`測試計劃，以檢查公司的控制措施是否能夠減輕和管理這些風險。

　　3. 編制審計計劃和執行

　　在進行測試前，需要編制審計計劃，以便全面覆蓋可能存在的風險。審計計劃不僅可以確定測試重點和范圍，還可以建立審計程序和測試方法，以進行數據收集、分析和報告。在測試執行期間，需要密切關注每個測試點的執行情況，并提出解決方案，以解決測試期間發現的漏洞和錯誤。

　　4. 結束和報告

　　在測試結束后，內部審計人員需要撰寫一份審計報告，以匯總測試結果、提出建議和促進改進。報告應涵蓋分析、發現和解決任何問題的結果和建議，包括公司在控制措施上需要改進的方面。此外，還應包括有關發現的風險和信息，以及對公司投資者、監管機構和其他相關利益相關者的影響。

　　總結

　　內部審計人員不僅需要監督公司，而且他們的發現和建議也應用于改進內部控制，減少公司的風險和損失。為了實現這一點，需要確保內部審計人員配備足夠的人員和資源，并確保他們的工作計劃覆蓋公司存在風險的所有領域。最后，在完成測試和報告之后，需要采取行動解決問題，以促進整個公司的績效和合規水平的提高。

內部審計個人工作計劃5

　　一、完善內部審計制度建設

　　1、結合學院目前基建工程和修繕工程審計工作的實際情況和管理要求，擬制定《北京舞蹈學院基建、修繕工程項目審計補充細則》，通過完善制度，規范程序，確保數量與質量相統一，進一步增強審計效果，切實維護學院利益，提高資金使用效益。

　　2、逐步推動學院建立處級以上領導干部的經濟責任制，即從明確經濟責任、建立經濟責任制、履行經濟責任效果的考核到領導干部經濟責任審計評價，初步形成一個較完整的.經濟責任管理過程。

　　二、開展預算執行情況與財務決算審計

　　為進一步促進學院規范財務管理和會計核算，提高內部財務管理水平和經費使用效益，擬在4月中旬至6月底對學院20xx年度財務決算及20xx年第二季度財務預算執行情況進行內部審計。

　　三、開展領導干部經濟責任審計

　　認真貫徹“積極穩妥、量力而行、提高質量、防范風險”的原則，開展學院的領導干部經濟責任審計。擬于3月中旬開始對學院工會進行內部審計。

　　四、基建、修繕工程項目審計

　　對5萬元以上的基建工程及修繕工程項目繼續開展委托審計，對委托審計提出的問題及改進建議，加強落實和整改。并對工作的實際效果認真總結經驗，向開展基建及修繕工程審計工作好的單位學習、借鑒。

　　五、提高素質，加強內部審計能力建設

　　認真貫徹20xx年全國教育審計工作會議精神和《教育系統內部審計工作規定》，落實新修訂的《北京市教育系統內部審計工作實施辦法》，加強《內部審計人員職業道德規范》的學習，提高內部審計人員政治、業務素質水平和職業道德水平，培養審計人員愛崗敬業、樂于奉獻的精神，確保內部審計職能的落實。以建設文明和諧的審計環境為目標，加強內部審計工作宣傳，加強部門之間工作配合，提高審計人員的團隊意識和溝通協調能力，強化服務、增進理解，努力營造良好的內部審計環境。

內部審計個人工作計劃6

　　一、圍繞一個中心，明確方向，體現價值

　　緊緊圍繞公司發展的戰略目標，以經濟效益為中心。當前的宏觀經濟形式嚴峻、復雜、多變，對公司既是挑戰，也是機遇。時代的發展就像高速行進的列車，如果我們駐足停留，很快就會被遠遠的拋棄，所以應當去迎接這個挑戰，抓住這個機遇，在公司著力打造的時機，明確審計工作開展的方向，充分發揮審計的先鋒作用，使審計工作能夠切實為公司的發展保駕護航。

　　二、突出三個重點，集中力量，攻堅克難

　　把審計工作的重心有針對性的放在容易出現問題的財務環節、重點項目和一些容易對公司造成嚴重影響、重大損失的位置。

　　1、對容易出錯的財務環節精查細審，決不疏漏。以預算執行審計為基礎，全面提高財務審計宏觀效果為目標。重點圍繞推進財務部門依法理財，規范預算管理，提高預算透明度和約束力，以促進財務資金使用效益為目標，以財務資金真實性、合法性和效益性為重點，切實加大預算執行的審計力度。在審計過程中做到全面和重點相結合，精查和細問相輔助，既要對各分、子公司，控股公司全面審計，又要對重點項目進行有針對性的重點審計，既有審計的速度，又有審計的質量。通過審計，實現全面掌握資金運行規律和資金管理松緊度，促進增收節支，規范財務行為。

　　2、以重大建設項目審計為切入點，進一步深化固定資產投資審計和工程竣工決算審計，對項目工程的全過程進行跟蹤審計。重點做好__項目等的跟蹤審計，查找工程造價管理中存在的問題和不足，做到“超前預防”，“事中監督”和“事畢評價”，確保工程建設的`資金安全和規范運作。認真總結前一階段全過程跟蹤審計的經驗，完善優化方案，從工程概預算、結算、竣工決算三個方面著手，進一步明確工作重點和審計內容，加強跟蹤審計的科學性、規范性，遵循“一審、二幫、三促進”的作用，幫助被審計單位建立起科學高效的管理制度，確保工程項目健康、快速推進。

　　3、注重任期經濟責任審計和資產經營責任審計。領導任期的經濟責任和資產經營責任出現了問題，往往能夠給公司造成嚴重的影響和重大的損失，應當給予高度重視。根據集團公司和煤業公司內部管理要求，將干部的經濟責任審計和任期資產經營審計結合起來，每年審計其經濟責任的完成情況，以正確評價企業領導人的經濟責任；在堅持對財務收支的合法性、真實性進行監督的同時，核實企業完成年度資產經營責任考核指標的真實性和完整性。

　　三、實現三個到位，把審計工作做到實處

　　1、做到宏觀建議謀到位。充分發揮審計工作涉及領域廣，技術專業強的優勢，及時向公司領導提交審計報告，提高審計報告信息的準確性、科學性、建議性，為公司領導的宏觀管理決策提供科學、準確的信息，幫助企業規避經營風險，促進企業加強和改善經營管理。

　　2、做到重大違紀查到位。以提高審計人員業務素質為基礎，不斷改進審計方法和審計手段，側重從大額支出、建設項目等多角度查處各類由于決策失誤、管理不善造成的嚴重損失和違紀行為。既要把違紀行為查清楚，又要把違紀事實查明白，做到沒有死角，沒有遺漏。

　　3、做到增收節支促到位。促進增收節支，規避經營風險是審計工作的重要目標。要通過審計工作，保障經濟效益，實現增收節支，不出現審計效果不明顯，審計工作不到位，越審越虧、越審越難的現象。提高資金審減率，節約審計資金。

　　四、做好五項重點工作，全面提高審計水平

　　1、完善審計制度，規范審計行為。審計制度的完善是一個動態的、隨著集團公司制度的變化和煤業本部公司的發展需要，不斷修改、補充的過程。完善規章制度，以便做到有章可依，有據可循，按制度辦事。完善制度首先是‘完’，根據財務行為中已經出現或者將會出現的新問題，項目前期建設概預算和竣工決算以及專項審計這些薄弱環節，領會集團公司會議精神，結合煤業公司現有情況對制度進行補充、添加以達到完備；其次是‘善’，善理解起來應當是高明、工巧和易辨認的意思。所以要對現有的制度依據等法律、規定的變動去不斷的修繕、簡潔和精煉，根據工程項目推進所出現的問題以及構建加強公司內控體系的需要去修改和規范，以臻完善。

　　2。加強隊伍建設，堅持以人為本的理念。審計隊伍的建設，應當分為兩個方面，一是對公司本部，一是對各分公司。根據集團公司對投資項目加強審計監管的要求，應在各分公司建立審計機構，配備審計人員。定期開展審計培訓，組織分公司相關財務人員參加，并組織討論，了解情況，解決問題。在本部機關，選拔專業技術強、業務水平高、職業操守好的人員補充審計隊伍。采取“全員培訓，重點培養”的措施，堅持理論學習和實踐運用相結合，在繼續開展專業培訓和經驗交流的同時，通過項目審計示范，以審代培，提高審計人員實踐能力和專業素質；組織審計人員參加政治理論、法律知識的學習，加強對審計人員的反腐教育和廉政建設，做到守審有責、為審清廉，樹立良好的審計和反腐倡廉示范形象。

　　3、加大審計力度，注重審計質量。審計質量是審計工作的生命線，以提高審計規范化水平為基礎，提高先進審計方法運用水平為突破口，以促進審計宏觀作用發揮為目標，嚴格落實審計署5、6號令，從規范審計作業行為入手，確保審計事實清楚明白、證據可靠充分、定性恰當合法、結果客觀公正。對于審計中發現的帶有普遍性、傾向性的問題，要站在高處，從集團公司整體效益化的高度，發現問題，思考問題，分析問題。從宏觀角度提出解決問題的意見和建議，增強審計工作服務職能的超前性和時效性。

　　4、明確審計的職責和權限，規范審計程序。把審計作為一種手段，而不是最終目的，剖析公司審計工作的薄弱點、關鍵點和結合點，將公司監察審計部現有人員編制落實到位，明確任務，細化分工，責任到人，在權限范圍內履行職責，確保審計工作取得實效。嚴格按照審計程序開展審計工作，及時撰寫審計報告，并定期檢查審計意見的執行結果。

　　5、強化內部控制，建立適應公司發展要求的內部控制評價體系，積極推行內部控制評價審計。關注企業內部控制體系的評審，發揮好內部控制體系的作用是公司長期發展和盈利水平提高的客觀需要。積極開展審計風險評估課題研究，成立審計風險評估課題組，通過對審計的程序、質量和方法進行評審，以內部審計促進內部控制，以內部控制指導內部審計，保證企業健康、高效、可持續發展，爭取工作的新突破，謀求公司的新跨越，創造業績的新輝煌。

內部審計個人工作計劃7

　　xx年來，自覺加強理論學習，刻苦鉆研業務知識，努力提高理論知識和業務工作水平。嚴格規范的要求自己，不斷提高工作效率和工作質量，較好的完成了本職工作任務。現將xx年來工作學習情況總結如下：

　　一、加強業務學習，努力提高自身素質

　　為了進一步提高理論知識，堅定信念，提高自身綜合素質水平。自覺加強相關政策法規的學習，提高工作能力。

　　二、堅持學習理論知識，不斷提高自身綜合素質

　　學習理論知識，是從思想上、上對一名領導的基本要求。通過學習，我不僅在思想上和行動上有了一致的共識，還提高了自身素質。xx年來，自覺學習了四中、五中全會精神以及、監察法及《監察法》、《審計法》、《審計署關于加強領導廉潔自律的若干規定》、《法》、《中國黨紀律處分條例》等相關的業務知識，進一步提高了自我理論水平。

　　三、踏踏實實做好本職工作。

　　我熱愛自己的工作，堅持把工作放在第一位，認真執行和落實局、科室的'每一項制度與規定，堅持認真做好本職工作，做好會計核算工作，努力按照堅強、業務精通、善于協調的我的工作理念，做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。

　　1)、規范報賬服務。在規范報賬服務的基礎上，做好了票證管理、現金管理、銀行賬戶管理、現金管理、辦稅、公用事項管理、固定資產管理、公用物品管理、食堂餐廳用餐管理、辦公用品管理、會議費及福利采購管理、辦公設備維修管理、車輛管理、會議、集體活動會前、公務接待管理等各項工作。

　　2)、做好文書工作。根據業務經辦，我負責擬定了文書方面的管理辦法及各類文書的格式和要求，并負責公文管理及格式的擬定，對公文處理、歸檔工作有了很大的認識。

　　3)、認真做好檔案的收集、整理工作。在收集整理過程中，我注重對公文寫作工作要求按檔案管理的要求，將各項檔案進行分類和歸檔，并建立了公文保管目錄表及公文流轉程序。

　　4)、做好公章的管理工作，嚴格按照公章使用的有關規定，對于印發的公章及時簽發、蓋章，做到了印章使用有登記。

　　5)、認真做好會議的籌備和接待工作。每次會議結束后，及時向領導匯報會議的有關決策，并向領導指示。

　　6)、嚴格辦公室的管理工作。根據工作需要，隨時制作各類表格、文檔等，并及時更新、補充公司的辦公用品，認真做好公司有關文件的收發、登記、分遞、文印和督辦工作;公司所有的文件、審批表、協議書整理歸檔入冊，做好資料歸檔工作。

　　三、存在的問題

　　雖然工作上經過不斷學習，已具備了一定的工作經驗，但在工作中還存在著很多不足之處。

　　7、缺乏溝通，不能充分利用資源。在工作的過程中，由于今年工作任務重，對公司的具體情況沒有深入的了解，一些工作做的還不夠到位，主觀能動性有待進一步提高。在接待工作中，有時存在著標準不高、統一、標準不全的現象。

　　8、缺乏創新意識，與同事的交流還不夠。對領導的意圖領會不夠到位，缺乏工作的主動性與積極性。

　　在今后的工作和學習中，要嚴格要求自己，加強自身技能和綜合素質的鍛煉，不斷學習、不斷進步，爭取更好地工作成績。

內部審計個人工作計劃8

　　1、全面履行審計職責，提高審計監督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。

　　2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫院由于經營規模的擴大，經營業務的日趨復雜，使得內審對象及內審面逐步擴展。因此，醫院內審工作要從醫院的經濟工作中心出發，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項。

　　3、改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規章制度，提高財務管理水平。

　　4、提高審計人員素質。不斷更新審計人員整體知識結構、提高綜合素質，做好審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質提高了，審計質量才能得到保證。

　　內部審計對所審查的活動向院領導提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫院。內部審計查出問題的`過程，是解決問題的過程。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫院發展的前沿，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫院經濟決策、經濟管理服務、促進醫院經濟健康，樹立起服務第一理念，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務態度和服務質量提出建議;為醫院加強管理、完善決策機制發揮參謀助手作用，更好地為醫院的和諧發揮重要作用。

　　三、以成本管理審計為重點，強化審計經濟監督

　　在市場經濟條件下，醫院被推向市場，醫院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫院的接納程度，取決于醫院能否為患者提供優質、價廉的醫療服務，市場決定著醫院的生存和發展。醫院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫院的收益，影響醫院的長期發展;成本問題解決不好，醫院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，內部審計要把醫療服務成本作為基本審計，及時發現成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫院有效節約與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經濟效益與社會效益。

　　隨著醫院管理信息化程度的逐漸提高，我院計算機信息系統要聯網，使醫院內部審計從傳統的、以紙質賬簿為載體的財務審計轉向以業務、管理、績效審計為主。通過借助計算機審計技術，能及時地獲得相關信息資料，縮短審計時間，節約審計成本,從而提高審計效率。

　　我們科室要把握時代的脈搏，堅持以科學發展觀為指導，立足自身,立足內部，充分發揮應有的作用，就一定能夠為促進醫院的和諧發展作出新的貢獻。

　　根據省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

　　1、本級預算執行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經貿局、信訪局進行預算執行審計。

　　2、地稅系統審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司、旅游開發有限公司、縣網通公司、創業集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯社、縣房地產開發有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業。

　　3、鄉鎮財政決算審計4個，即對鎮、鄉、鎮進行財政決算審計。

　　經與縣委組織部商定，今年將結合其他專業審計，加大任中審計力度，共安排任中經濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經濟責任審計。離任經濟責任審計根據縣委組織部安排隨時進行。

　　全年共安排7個行政、事業單位財務收支審計項目。

　　1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。

　　2、縣局項目5個，對經濟開發區管委會、縣供銷合作聯社、民營辦、實驗中學、中心衛生醫院的XX年度財務收支情況進行審計。

　　全年安排資產負債損益審計項目2個，即對縣農村信用合作聯社、自來水公司進行資產負債損益審計。

　　市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經濟適用房決算審計、房地產開發企業行政性收費基金繳納情況審計、鎮中小學標準化建設項目決算審計、農村公路建設及管理養護收支審計和審計調查、已建成污水處理項目效益審計調查。

內部審計個人工作計劃9

　　一、指導思想

　　牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監督，寓幫助于促進，充分發揮內部審計對經濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進集團經濟的平穩、高效發展。

　　二、工作目標

　　緊緊圍繞集團黨委、董事局提出的集團20xx年經濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環節，更新觀念，創新機制，加大力度，在審查重大違法違規問題的同時，更加注重將內部審計的工作重心從事后查處轉向過程控制，“以監督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業經營管理，提高企業可持續發展能力。

　　三、工作措施

　　（一）深化監督，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規性和效益性。

　　審計的根本使命在于協同保證各企業的業務戰略與集團的總體戰略保持一致性，并能夠按照集團發展戰略的要求制訂規劃和分配資源，以保證在集團戰略框架下的資源的化配置。在其中，審計應充分發揮監督職能，并在監督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業戰略制訂的一致性和資源利用的合規性和效益性，以發現是否存在游離于集團戰略之外的經營行為，是否存在不合規的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監督予以揭示，促進集團資源的更優化分配。

　　（二）突出重點，進一步加大專項審計力度。

　　20xx年，集團審計部將在常規審計工作開展的基礎上，有針對性的.、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：

　　一是通過審計發現問題、分析問題、解決問題，提高企業管理水平，促進企業的自我完善；

　　二是總結實踐，以便有效推廣利用。

　　1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規范，決定了一個企業的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規避企業的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規避一定的投資失誤風險，完善的生產管理流程得以規避一定的產品質量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業管理流程是否健全規范，特別是要檢查各項重大決策是否經過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規則，只有守規則，才能限度地控制風險的發生。

　　2、投資效益審計。投資擴張是企業發展的普遍模式，也是集團目前快速發展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業帶來xx性危機，因而也是企業經營管理中的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發現和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產、或者重組整合，以及產出效益與預期效益的比較差異，差異發生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發現投資管理中的問題，還要重視總結和推廣實踐，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產。

　　3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業價值創造的重要環節，也是企業成本控制的重要環節，還是企業利益攸關的重要環節。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業經營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業帶來重大損失，甚至導致企業發生重大經營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業內部控制的關鍵節點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業完善采購供應鏈的管理制度，規范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。

　　（三）更新思維，進一步加強審計咨詢和服務職能，寓幫助于監督，切實提高企業運營效率和效益。

　　集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創新，推進內部審計職能從單純監督向監督、服務并重轉變，把服務企業、提高企業管理水平作為一個重要工作內容。

　　一是通過審計發現和審計評價，幫助各企業增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發生，建立健全風險控制機制；

　　二是通過審計測試，幫助各企業增強流程再造意識，及時發現流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益；

　　三是通過審計總結實踐，幫助各企業在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。

　　（四）建章立制，進一步強化審計工作規范性，提高審計工作質量。

　　隨著一系列審計制度的出臺，集團審計工作已逐步走向“制度化、規范化”的發展道路，通過制度的建立明確預防機制、監督機制和糾錯機制

　　一是通過制度指導審計執業，提高審計效率，保證審計質量；

　　二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，懲前毖后，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉化。20xx年，集團審計部將進一步梳理審計業務流程，以控制和風險為導向，在監督環節下力氣，在預防環節下功夫，不斷完善審計在新領域的執行規則，以提高審計效果。

內部審計個人工作計劃10

　　為進一步規范財務管理，提高經費使用效益，防止國有資產流失，根據上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作。現制定我院年內部審計工作計劃。

　　一、年度審計工作目標

　　20xx年的內部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導，以國家財經法規、財務管理制度為依據，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進服務，作為審計工作的出發點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發現的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改。

　　二、審計的內容

　　1、根據內部審計的規定要求，有計劃地對教學系的教師津貼發放，學生獎學金、助學金發放，班費、實習費等使用情況進行內審；

　　2、根據內部審計的規定要求，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內審；

　　3、根據內部審計的規定要求，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內審；

　　4、根據內部審計的規定要求，有計劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進行內審；

　　5、根據內部審計的規定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計；

　　6、根據內部審計的規定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審；

　　通過開展財務周期審計，使審計工作規范化、制度化，及時評價部門財經管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。

　　三、審計的方法及范圍

　　審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告；其次內審人員采取審查資料、個別訪談、審計調查等方法進行。

　　審計的范圍是：教學系及相關單位xx年以來的.財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

　　四、時間安排

　　1、上半年對教學系進行內審；

　　2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團（xx公司）等部門進行審計。

　　五、有關資料的提供

　　1、學生獎學金、助學金發放，評定辦法、評定程序、評定結果；班費、實習費的使用情況等資料。

　　2、院、系兩級教師津貼發放及津貼分配與二次分配辦法。

　　3、電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據；后勤集團（xx公司）各類收費的依據。

　　4、學院有關接待、招待的文件、審批表、月匯總表等。

　　六、其它相關工作

　　學院內部審計工作，由院監察審計室牽頭，抽調相關人員，組成年學院內部審計工作組，工作組依據國家、省、市相關文件和教育部《教育系統內部審計工作規定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內部審計，使我院的各項事業又好又快地發展。

內部審計個人工作計劃11

　　一、指導思想

　　20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，為集團公司的發展提供保障。

　　二、年度工作目標

　　采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對xx股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

　　三、年度工作計劃

　　（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。

　　隨著集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。

　　針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的.真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環節。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。

　　（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。

　　根據國家和內部審計協會相關法律、法規、規定，結合的集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

　　1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。

　　2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行審計監督的指導文件，規范開展內部審計工作。

　　3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規范審計工作文檔。

　　4、借助集團公司內部報刊和OA平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。

　　（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。

　　積極營造有利于內部審計人才成長的良好環境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人才成長的環境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

　　1、與四川省內部審計師協會取得聯系，在業務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高內部審計人員的專業素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創造條件。

　　2、認真學習執行《內部審計人員職業道德規范》，培養審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。

　　3、通過參與和執行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能和水平。

　　4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技能水平，更好地服務于集團公司。